Jak uniknąć podwójnego opodatkowania w spółce z o.o. ???

Spółka z o.o. jako odrębna osobowość prawna jak każdy musi rozliczać się z fiskusem.

Jeśli takowa wypracowując nadwyżkę przychodów nad kosztami -opodatkowana jest podatkiem CIT (9% bądź 19%).Ponieważ na mocy umowy spółki stanowi ona odrębną osobowość prawną kapitał zgromadzony na koncie spółki jest oddzielony od przychodów, które wpływają na konta jej udziałowców.W momencie kiedy udziałowcy wypłacają sobie dywidendę, z działalności spółki, zostają objęci opodatkowaniem podatkiem PIT(od osób fizycznych)Łatwo zauważyć że fiskus podwójnie sięga do naszej kieszeni.Czy można uniknąć podwójnego opodatkowania?

Spółka z o.o. w pigułce

Spółka z o.o. -Pytania i odpowiedzi.-www.prawo-finanse.com.pl

Kogo zainteresuje spółka z o.o ?

Jesteś autorem ciekawego Startupu, masz zamiar otworzyć działalność gospodarczą,twoja firma prężnie się rozwija, szukasz sposobów na optymalizacje kosztów w swoim biznesie, chcesz zmniejszyć podatki,odseparować majątek prywatny od majątku firmy, ,masz problemy z komornikiem i chcesz się od niego uwolnić.

Czy sp z o.o jest w Polsce legalna?

Tak. Jest to świetny sposób na prowadzenie działalności, bez konieczności opłacania składek ZUS.

Zalety i wady sp. z o.o. ?

Zalety:

Główna zaletą spółki z o.o. jest możliwość ograniczenia odpowiedzialności wspólników. Wspólnicy odpowiadają tylko do wysokości swojego wkładu. W ten sposób można znacznie zminimalizować ryzyko - jeśli projekt się powiedzie wspólnicy mają dywidendę, jeśli projekt zakończy się porażka odpowiedzialność spoczywa na spółce do wysokości kapitału zakładowego.
Wspólnicy nie odpowiadają będąc członkami spółki za zobowiązania prywatne, nabyte przed założeniem spółki.
Brak obowiązku opłaty ZUS jest również zaletą prowadzenia tego typu działalności.
Optymalizacja podatków w firmie.
Spółka z o.o. jest doskonałym rozwiązaniem rozwiązaniem dla na założenie firmy również dla obcokrajowców.

Wady:

Z uwagi na pełną księgowość koszty prowadzenia działalności będą nieco wyższe, niż w przypadku jednoosobowej działalności gospodarczej.
Wniesienie kapitału zakładowego (5tyś zł) bądź aportu również jest wadą tego rozwiązania.
Odpowiedzialność za prowadzenie spółki ponosi jej zarząd - który jest odpowiedzialny w przypadku jej zobowiązań.
Do wad zaliczymy też podwójne opodatkowanie.
Najpierw opodatkowany jest dochód spółki, następnie dywidenda w momencie jej wypłaty udziałowcom.

Czy jest możliwe prowadzenie działalności bez opłacania ZUS?

Jak najbardziej.
Spółka z o.o umożliwia prowadzenie działalności bez ponoszenia kosztownych składek na ZUS.
Wykaz wszystkich którzy zobowiązani są do opłacania składek znajduje się w artykule 6 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych i art. 66 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych.
Udziałowiec spółki, członek zarządu powołany przez uchwałę na walnym zgromadzeniu wspólników jest zwolniony z opłacania składek ZUS.

Czy będe mieć prawo do emerytury?

Oczywiście,jest możliwość zatrudnienia w spółce,i opłacania składki nawet minimalnej, jednak emerytura, jakiej możemy się spodziewać napawa co najwyżej o pomste do nieba.

Czy kapitał zakładowy w wysokości 5,000 złotych jest konieczny?

W momencie rejestracji naszej spółki w KRS konieczne jest oświadczenie wszystkich wspólników o fakcie wniesienia kapitału zakładowego.
Nie ma potrzeby wpłacania ww. kwoty na konto bankowe.
art. 167 par. 1 k. s. h. (kodeks spółek handlowych)

Kapitał zakładowy 5000zł zgromadzony na koncie spółki może być ruchomy?

Jak najbardziej. Możemy w dowolnym momencie obracać naszymi pieniędzmi.

Jakie są koszty prowadzenia spółki z o.o.?

Ok 500zł na mc. Minimalnie wyższe, jak w przypadku prowadzenia działalności indywidualnej z uwagi na pełna księgowość.

Dlaczego spółka z o.o. nie płaci ZUS?

Wynika to z przepisów ustawy o SUS (systemie ubezpieczeń społecznych) i jest jednoznacznie
potwierdzone przez ZUS. Spółki tworzone zgodnie z n a s z ą propozycją nie są jednoosobowe,
więc ich udziałowcy nie będą odprowadzać ZUS jako jedyny wspólnik(tylko wspólnicy spółek
jednoosobowych płacą z tego tytułu ZUS). Oczywiście pojawia się pytanie, czy wspólnicy, którzy
pracują dla spółki, nie płacą ZUS? Otóż, jeśli zastosujemy odpowiednie przepisy, ich
wynagrodzenie również nie jest "ozusowane", ponieważ nie łączy ich ze spółką ani umowa o
pracę ani umowa zlecenia.

Czy muszę płacić za firmowe "rzeczy" z konta firmowego?

Pieniądze w spółce muszą być rozliczane dokładnie,zatem wszystkie koszty muszą znalezć pokwitowanie na fakturze.

Jaka jest odpowiedzialność za długi spółki z o.o.?

Spółka z o.o. odpowiada tylko i wyłącznie za swoje długi.
Nie odpowiadamy za swoje długi prywatne.

Jaka jest odpowiedzialność wspólników sp. z o.o. ?

Do wysokości poniesionego wkładu. Minimalnie 5000zl.

Czy Zarząd może odpowiedzieć za długi ?

Nie.

Jak wprowadzić to firmy pieniądze, żeby np. zapłacić za fakturę ?

• podniesienie kapitału zakładowego.
• pożyczka.
• wpłata na kapitał zapasowy.
  

Jak "wyciągnąć" pieniądze z firmy?

Pieniądze na cele prywatne można
pobrać na kilka sposobów, np.:
-jako wynagrodzenie za pracę / pełnienie funkcji (wypłata raz na miesiąc);
jako wynagrodzenie za wykonane usługi / świadczenie na rzecz spółki (po wykonaniu
usługi / świadczenia);
jako koszty reprezentacji lub ich zwrot (gdy takowe wystąpią);
jako rozliczenie delegacji (gdy takowa wystąpi); jako zwrot
pożyczki;
jako zwrot dopłaty do kapitału;
jako wypłata dywidendy / zaliczki na dywidendę;

Czy wspólnicy sp. z o.o. mogą zwołać zgromadzenie?

Tak.

Czy mogę być założycielem i członkiem zarządu firmy?

Tak.

Czy mogę być założycielem i pracownikiem w firmie?

Tak.

Jakie są podatki dla spółek z o.o.?

Podatek CIT (9% bądź 19%)

Czy aby dostać wypracowane pieniądze, będę płacił podwójny podatek?

Wypłacony w postaci dywidendy tak.
Są sposoby uniknięcia podwójnego opodatkowania.

Jakie są wymogi księgowania dla sp. z o.o.?

Pełna księgowość.(księgi rozrachunkowe)

Czy mogę zawiesić działalność spółki?

Tak.

Co może być przedmiotem wkładu?

Art 14. k.s.h :
Przedmiotem wkładu mogą być:

• prawa rzeczowe (własność rzeczy ruchomych, nieruchomości, użytkowanie wieczyste,
• udział we współwłasności);
• prawa obligacyjne (wierzytelności, udziały w spółkach, akcje,
  obligacje); prawa mieszane (np. przedsiębiorstwo);
• prawa na dobrach niematerialnych (prawo do znaków towarowych, prawa autorskie,
  prawa ze wzorów użytkowych).

Do kiedy trzeba zarejestrować spółkę z o.o. ?

W ciągu 6 miesięcy od dnia zawarcia umowy spółki.

Czy można sprzedać udziały w spółce?

Tak.

Co to jest dywidenda ?

Aktywa (najczęściej pieniądze) wypłacane właścicielom (wspólnikom lub akcjonariuszom w zależności od formy prowadzenia spółki kapitałowej) jako wynagrodzenie za udzielenie kapitału.

Masz problemy finansowe i prawne, chcesz zainwestować swoje pieniądze, mogę Ci pomóc:

Mariusz Bedoński www.prawo-finanse.com.pl
Pomoc prawna
tel. +48 500-507-200
mail: mariuszbedonski@gmail.com
Zapraszam do lektury.

Podwójne opodatkowanie w spółce z o.o. - Jak tego uniknąć ?

Jak uniknąć podwójnego opodatkowania? Sp z o.o. - www.prawo-finanse.com.pl

Spółka z o.o. jako odrębna osobowość prawna jak każdy musi rozliczać się z fiskusem.
Jeśli takowa wygeneruje nadwyżkę przychodów nad kosztami -opodatkowana jest podatkiem CIT (9% bądź 19%).
Na mocy umowy kapitał zgromadzony na koncie spółki jest oddzielony od przychodów, które wpływają na konta jej udziałowców.
W momencie kiedy udziałowcy wypłacają sobie dywidendę, z działalności spółki, zostają objęci podatkiem PIT(od osób fizycznych)
Łatwo zauważyć że fiskus podwójnie sięga do naszej kieszeni.

Podwójne opodatkowanie.

Wiele osób boi się zakładania spółki z powodu "podwójnego opodatkowania."
Nie ma powodu do panki.
Sposobów na uniknięcie podwójnego opodatkowania jest wiele.
Ustaliliśmy, że podatek opłacany jest przez nas podwójnie (CIT - od różnicy pomiędzy przychodami a kosztami spółki,i PIT- podatek od naszej dywidendy wypłacanej z zysków spółki)

Podatek CIT odprowadzany z naszej spółki.

Podatek PIT odprowadzany przez każdego ze wspólników od dywidendy wypłaconej przez spółkę na jego konto.

Abyśmy mogli zoptymalizować nasze podatki, konieczne jest podniesienie naszych kosztów.
Wypłacana przez spółkę dywidenda nie jest jednak kosztem,i sama w sobie nie przyczynia się do zmniejszenia płaconego przez nią podatku.

Rozważanie nasuwa się samo.

Podobnie jak w przypadku klasycznej działalności,aby zmniejszyć podatek,musimy generować koszty.

Przedstawiam przykładowe koszty,którymi możemy obciążyć naszą spółkę:

• koszty narzędzi,maszyn,i ich amortyzacji.
• koszty sprzętu komputerowego.
• koszty związane z mediami-prąd,woda,internet,telefon itd.
• wszelkie zakupy związane z prowadzeniem działalności gospodarczej.
• koszty związane ze środkami transportu,paliwem itd.
• koszty najmu powierzchni.
• koszty związane z marketingiem i reklamą.
• koszty zatrudnienia pracowników (w tym prezesa rady nadzorczej i zarządu).

Podsumowując:

Aby w znacznym stopniu ograniczyć wysokość naszych podatków w spółce również wypłacajmy pieniądze w sposób generujący dla niej koszty.

P

Przykłady :

Wszelkie umowy pomiędzy spółką a jej udziałowcami:

• umowa o dzieło,bądź umowa zlecenie,kontrakt managerski
• umowa o najem nieruchomości,powierzchni reklamowej, itd
• powierzenie obowiązków prezesa i członków rady nadzorczej wspólnikom
• delegacje,podróże i szkolenia

Pomysłów tego typu jest wiele i tylko od Państwa kreatywności zależą.

Na zakończenie

Jeżeli nasze przychody i koszty wewnątrz spółki zbilansujemy na 0 - spółka nie wygeneruje dochodu,a co za tym idzie nie zapłacimy CIT.

Jedyny podatek który przyjdzie nam zapłacić to ten od wewnętrznych umów pomiędzy spółka a naszymi udziałowcami.

Zatem cel został osiągnięty.

Uniknęliśmy podwójnego opodatkowania.

Masz problemy finansowe i prawne, chcesz zainwestować swoje pieniądze, mogę Ci pomóc:

Mariusz Bedoński www.prawo-finanse.com.pl
Pomoc prawna
tel. +48 500-507-200
mail: m.bedonski@knfteam.pl
Zapraszam do lektury.

Spółka z o.o. - z czym to się je ?

Zapraszam Cię do obejrzenia krótkiego filmu, na temat zakładania spółki z o.o.

Nie taki diabeł straszny jak go malują 

Wady i zalety spółki z o,o,

Spółka z o.o. - Jakie ma zalety, a jakie wady taka forma działalności.

Spółka z o.o. to bardzo często wykorzystana forma prowadzenia działalności gospodarczej.
Ponieważ sama spółka ma odrębna osobowość prawną, zwalnia członków spółki z odpowiedzialności, powyżej kwoty kapitału założycielskiego.
Zakładając spółkę minimalny kapitał zakładowy to kwota 5tyś zł.
Członkowie spółki z o.o. odpowiadają kapitałem do wysokości kapitału założycielskiego czyli do sumy 5tyś.
Przystępując do spółki wspólnicy muszą wnieść wkład.
Jeśli jest kilku współudziałowców koniecznie jest powołanie zarządu.
Potem tylko rejestracja spółki w KRS.
Zanim to nastąpi musimy przygotować umowę spółki.
Można to zrobić u notariusza.

Informacje potrzebne do sporządzenia umowy:

• jaką nazwę ma spółka i gdzie jest jej siedziba,
• czym się będzie zajmowała spółka,
• ile wynosi kapitał zakładowy,
• jaką wartość mają udziały każdego ze wspólników.

Do nazwy spółki można dodać z.o.o (z ograniczoną odpowiedzialnością)

Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością – zalety

Główna zaletą spółki z o.o. jest możliwość ograniczenia odpowiedzialności wspólników. Wspólnicy odpowiadają tylko do wysokości swojego wkładu. W ten sposób można znacznie zminimalizować ryzyko - jeśli projekt się powiedzie wspólnicy mają dywidendę, jeśli projekt zakończy się porażka odpowiedzialność spoczywa na spółce do wysokości kapitału zakładowego.
Wspólnicy nie odpowiadają będąc członkami spółki za zobowiązania prywatne, nayte przed założeniem spółki.
Brak obowiązku opłaty ZUS jest również zaletą prowadzenia tego typu działalności.

Spółka z o.o. jest doskonałym rozwiązaniem rozwiązaniem dla na założenie firmy również dla obcokrajowców.

Spółka z o.o – wady

Z uwagi na pełną księgowość koszty prowadzenia działalności będą nieco wyższe, niż w przypadku jednoosobowej działalności gospodarczej.
Wniesienie kapitału zakładowego (5tyś zł) bądź aportu również jest wadą tego rozwiązania.
Odpowiedzialność za prowadzenie spółki ponosi jej zarząd - który jest odpowiedzialny w przypadku jej zobowiązań.
Do wad zaliczymy też podwójne opodatkowanie.
Najpierw opodatkowany jest dochód spółki, następnie dywidenda w momencie jej wypłaty udziałowcom.

Sposób na komornika - spółka z o.o.

Spirala zadłużenia, wiecznie pełna skrzynka na listy, telefon do wierzycieli się urywa.
W końcu nadszedł ten długo oczekiwany moment.
Sądowy nakaz zapłaty, a wreszcie komornik.
Komornik wszedł na pensje.
Czy jest jakaś metoda żeby się przed nim zabezpieczyć?
Zmiana pracy. Podjęcie pracy "na czarno".
Owszem.
Jest to pomysł, jednak nie zawsze się da.
Osoby najuboższe, te które nie mają majątku, nieruchomości, mają wsparcie od państwa.
Mogą przeprowadzić upadłość konsumencka.
Poza tym minimum socjalne jest kwotą wolna od zajęcia komorniczego.
Co z ludzmi którzy maja dobrą pracę, wysokie zarobki, majątek na który pracowały nieraz 2 a nawet 3 pokolenia.
Poddać się upadłości nie mogą, a to że mają "na karku" i kontach bankowych komornika powoduje że są obdarci przez niego z resztek godności.

Rozwiązanie nasuwa się samoistnie:

Zmień formę zatrudnienia na samozatrudnienie, zaś formę własności działalności na spółkę z.o.o.

Oczywiście nie jest to rozwiązanie nie posiadające wad, jednak z tej chwili kiedy walczysz o to żeby móc stanąć na nogi jest to pomysł najlepszy z możliwych.

Założenie spółki - plusy:

• Ty i Twoi wspólnicy nie mają obowiązku opłacać ZUS - Zatem w chwili kiedy nad twoim budżetem skupiają się czarne chmury, okazuje się że możesz z tego tytułu wygenerować spore oszczędności.
• Komornik nie może zająć przychodów generowanych Twoimi rękami.
  Są to przychody spółki, nie Twoje prywatne, zaś sama spółka mając odrębną osobowość prawną jako taka nie może odpowiadać za długi jej udziałowca.
  Co innego jest w momencie kiedy jesteś właścicielem jednoosobowej działalności.
  Wówczas komornik przechwyci pieniądze zarobione przez Ciebie bez skrupułów.

Zapamiętaj :

Komornik może wejść na konto spółki z o.o. tylko wtedy, gdy spółka jest dłużnikiem i jest na to tytuł wykonawczy przeciwko spółce. Tytuły przeciwko udziałowcom spółki nie są brane pod uwagę. Spółka jest nietykalna dla komornika.

Fakty i mity :

• Spółka jest trudna do założenia i kosztowna w utrzymaniu.
  Założenie spółki jest proste, można to zrobić przez internet, opłaty z tym związane to : 250 zł - rejestracja online w KRS, spółka może mieć siedzibę w wirtualnym biurze - koszty ok 100 zł na mc, koszty księgowości to ok 500 zł - pełna księgowość.
• Jedyna trudność to dostarczenie co mc dokumentów do naszego biura podatkowego.
• Praca na samozatrudnieniu jest niekorzystna.
  Zarabiając na całym etacie ok 4000 netto, nasz pracodawca wypłaci nam ok 6800 brutto z tytułu naszego samozatrudnienia. Prowadząc spółkę nie mamy obowiązku opłacania ZUS, - daje nam to ok 1350 zł oszczędności na mc.
  Koszty z tytułu prowadzonej księgowości to ok 500 zł.

Podsumowując:

Praca na etat 4000 zł netto

Spółka z.o.o 6800-500=6300 zł brutto minus podatek.

Aby zminimalizować podatek możemy generować koszty, związane z działalnością - (samochód, leasing, koszty telefonu, internetu).
Zyskujemy spokój i oszczędności dzięki którym możemy podjąć realna spłatę naszych zobowiązań.
Samochód wzięty, w leasing, wszelkie opłaty - prąd, gaz, paliwo, telefon, internet opłacane z pieniędzy zarobionych przez spółkę
Nieruchomość - dom, mieszkanie, gospodarstwo rolne - włożone aportem w majątek spółki.

Mamy zabezpieczone dochody i nasz majątek.

Skoro już ustaliliśmy że pieniądze zarobione przez spółkę są jej własnością i są nie do ruszenia przez komornika jak można "zagrać mu na nosie" jeszcze bardziej?
Jako współudziałowcy, możemy nie pobierać z tego tytułu żadnego wynagrodzenia.
Jesli chcemy jednak pobierać ze spółki pieniądze, możemy zatrudnić sie w spółce, na najniższą krajową, która jako taka jest wolna od zajęcia komorniczego.

Zatem po opłaceniu podatku i tak zostaje nam ok 5500 zł netto z działalności spółki.